Cộng trên Bảng kê hóa đơn, chứng từ HH, DV mua vào – 01-2/GTGT những hóa đơn hàng hóa, dịch vụ mua vào trong nước
- Cột doanh thu chưa thuế GTGT : ghi  mã số [14]
- Cột thuế GTGT : ghi mã số [15]
- Chỉ tiêu: HH, DV nhập khẩu – mã số [16] và mã số [17]
Cộng trên Bảng kê hóa đơn, chứng từ HH, DV mua vào – 01-2/GTGT những biên lai, chứng từ nộp thuế GTGT khâu nhập khẩu, hóa đơn GTGT nhận hàng hóa uỷ thác nhập khẩu
+ Cột doanh thu chưa thuế GTGT : ghi  mã số [16]
+ Cột thuế GTGT : ghi mã số [17]
- Chỉ tiêu: Điều chỉnh thuế GTGT của HH, DV mua vào các kỳ trước
 +  Điều chỉnh tăng : cột doanh thu - mã số [18] và cột thuế - mã số [19]
+  Điều chỉnh giảm : cột doanh thu - mã số [20] và cột thuế mã số [21]
Các chỉ tiêu này hiện nay trên phần mềm hỗ trợ đã bị khoá, do các điều chỉnh sai sót của các kỳ trước của HH, DV mua vào làm tăng giảm thuế phải nộp hiện nay đều được sử dụng mẫu số 01/KHBS, nếu không phát sinh số thuế GTGT phải nộp thì đưa lên bảng kê 01-3/GTGT để đưa vào chỉ tiêu [35] hoặc [37] trên tờ khai 01/GTGT.

- Chỉ tiêu: tổng số thuế GTGT của HH, DV mua vào mã số [22]:
              [22] = [13]
- Chỉ tiêu: tổng số thuế GTGT được khấu trừ mã số [23]:
+ Trường hợp chỉ KD HH, DV chịu thuế GTGT thì chuyển từ mã số [22] đem xuống mã số [23]
+ Trường hợp vừa KD HH, DV chịu thuế và KD HH, DV không chịu thuế GTGT
 [23] = [22] – [(dòng (4) – dòng (5) của mẫu  01-4A/GTGT) + thuế ĐV dùng cho KD HH, DV không chịu thuế GTGT tại phần 2 Bảng kê 01-2/GTGT].
Riêng Tờ khai thuế GTGT tháng 3 hàng năm , chỉ tiêu [22] còn được cộng thêm dòng (7) Bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT đầu vào phân bổ được khấu trừ năm … Mẫu số 01-4B/GTGT
- Chỉ tiêu: HH, DV bán ra trong kỳ  - mã số  [24] và mã số [25]:
- Chỉ tiêu: HH, DV bán ra không chịu thuế – mã số [26]
- Chỉ tiêu: HH, DV bán ra chịu thuế GTGT – mã số [27] và mã số [28]
- Chỉ tiêu: HH, DV xuất khẩu 0% - mã số [29]
- Chỉ tiêu: HH, DV bán ra TS 5% - mã số [30] và mã số  [31]
- Chỉ tiêu: HH, DV bán ra TS 10% - mã số [32]và mã số [33]

Các chỉ tiêu này căn cứ vào số liệu ghi trên Bảng kê hóa đơn, chứng từ HH, DV bán ra theo mẫu số 01-1/GTGT để ghi vào các chỉ tiêu tương ứng
- Chỉ tiêu: Điều chỉnh thuế GTGT của HH, DV bán ra các kỳ trước
 +  Điều chỉnh tăng : cột doanh thu - mã số [34] và cột thuế GTGT - mã số [35]
Lấy Bảng 01-3/GTGT phần điều chỉnh tăng
+ Cột doanh thu - mã số [34] : Bỏ trống ;
+ Cột thuế GTGT - mã số [35] : ghi số thuế GTGT điều chỉnh tăng trên Bảng 01-3/GTGT
- Chỉ tiêu: Điều chỉnh thuế GTGT của HH, DV bán ra các kỳ trước
+  Điều chỉnh giảm : cột doanh thu mã số [36] và cột thuế GTGT mã số [37]
Lấy Bảng 01-3/GTGT phần điều chỉnh giảm
+ Cột doanh thu- mã số [36] = bỏ trống không ghi
+ Cột thuế GTGT - mã số [37] : ghi số thuế GTGT điều chỉnh giảm trên Bảng 01-3/GTGT
Lưu ý : chỉ tiêu mã số [37] còn được cộng số thuế đã nộp tại địa phương khác từ Bảng kê 01-5/GTGT.

Chỉ tiêu: Tổng DT và thuế GTGT của HH, DV bán ra – mã số [38] và mã số [39]
            [38] =  [24]
            [39] =  [25] + [35] – [37]
Chỉ tiêu: Thuế GTGT phải nộp vào trong kỳ – mã số [40]
- Chỉ tiêu : thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này – mã số [41]
2 Chỉ tiêu này được tính toán như sau:
Nếu kết quả của biểu thức :
 *([39] – [23] – [11]) >= 0: thì ghi mã số [40]
 * ([39] - [23] – [11]) < 0 : thì ghi mã số [41]
Chỉ tiêu : Thuế GTGT đề nghị hòan kỳ này – mã số [42]
Số liệu ghi vào chỉ tiêu này là số thuế GTGT mà CSKD nếu dự kiến đề nghị hòan trong kỳ sau. Nếu không ghi vào mã số [42] thì  số thuế GTGT còn được khấu trừ đã chuyển sang kỳ sau để khấu trừ tiếp. Nếu sau đó CSKD gửi văn bản và hồ sơ đề nghị hòan thuế này thì cơ quan thuế sẽ không xét hòan thuế.
Chỉ tiêu : Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ – mã số [43]
                   [43] = [ 41]  -  [42]
    Kết quả chỉ tiêu này của tờ khai thuế GTGT kỳ này được dùng để ghi vào mã số [11] của tờ khai thuế GTGT của kỳ tiếp theo .